2.1 Sociaal domein

Coronamiddelen
Vanuit de meicirculaire2021 en door een resultaatbestemming vanuit de gemeentelijke jaarrekening 2020 zijn er door de Raad extra middelen beschikbaar gesteld om financiële problemen door corona in de buurt- en dorpshuizen en het jeugd- en vrijwilligerswerk op te kunnen vangen. Van het beschikbare budget van € 1.111.000 is € 772.000 uitgegeven, voor het buurt- en dorpshuizen zijn minder aanvragen binnengekomen. Derhalve resteert een voordeel van € 339.000.
In de zomerrapportage hebben wij reeds melding gemaakt dat mogelijk niet alle corona middelen ingezet zouden kunnen worden.

Subsidies
Mede door corona zijn er minder aanvragen voor subsidies binnengekomen, daardoor is het beschikbare budget buurt-, vrijwilligers-, jongerenwerk en flankerend ouderenbeleid niet volledig benut.

Personele lasten
Op personele lasten zijn € 67.000 lager dan geraamd door in 2021 nog niet het hele jaar ingevulde formatieplaatsen. Mutaties in de formatie en corona uitgaven (€ 6.000) leiden tot afwijkingen op de personele lasten.

Externe subsidie Zonmw
Vanuit subsidiebureau Zonmw hebben we in 2021 subsidies ontvangen voor de projecten Zorg Onderzoek € 62.000 en Talkshow voor jongeren € 12.000 (de ontvangen subsidies zijn   niet volledig uitgenut). Zowel de uitgaven als inkomsten zijn niet begroot.

Externe subsidie Rookvrij en Gezonde Lunch Pocket
Vanuit ministerie van VWS hebben wij in 2021 een subsidie ontvangen van € 77.000 voor de projecten Rookvrij Amersfoort en Gezonde Lunch Pocket. Deze projecten liepen tot en met december 2021.

Subsidies Stichting Wijkteam Amersfoort (SWA)
Door met name de effecten van de Corona-crisis is er krapte op de arbeidsmarkt ontstaan en heeft de SWA niet de groei doorgemaakt die was beoogd. Op basis van de voorlopige jaarcijfers die de SWA ter beschikking heeft gesteld, hebben wij de personele lasten van de SWA lager ingeschat. Dit levert een voordeel op van € 680.000.

Subsidies Algemeen
Mede door de corona zijn er minder aanvragen voor subsidie binnengekomen, daardoor is het beschikbare voor het budget Gezond in de Stad (GIDS-gelden), Algemene Gezondheidszorg en Jeugdgezondheidszorg niet volledig benut. Hiervan is € 100.000 reeds gemeld in de zomerrapportage 2021.

Registeren en handhaven
Voor het registeren en handhaven Kinderopvang, BSO (Buitenschoolse Opvang) zijn als gevolge van corona niet alle middelen volledig ingezet.

Extra middelen vanuit gemeentefonds
In programma 5.1 bij de Algemene uitkering (decembercirculaire) zijn er extra middelen ad € 432.000 ontvangen voor de versterking van de wijkteams Beschermd Wonen.

Wmo - huishoudelijke hulp
Bij Huishoudelijke Hulp is er sprake van een overschrijding van het lasten met € 1.165.000. In 2019 is een abonnementstarief van € 19,- per maand ingevoerd voor de eigen bijdrage. Hierdoor is het aantal cliënten toegenomen. De hogere lasten worden met name veroorzaakt door de aanzuigende werking. Hierover was   € 675.000 gemeld bij de Zomerrapportage 2021.
Bij de baten is sprake van een vrijval van de voorziening (eindafrekening Sociaal Domein) van € 108.000 (voordelig) door lagere verplichtingen over voorgaande jaren.

Wmo - woonvoorzieningen, rolstoelen en vervoer (WRV)

In 2020 waren er minder aanvragen voor WRV, met name bij de woonvoorzieningen. In 2021 is er sprake van een inhaaleffect op de facturatie. Er zijn in 2021 relatief veel facturen ontvangen van externe partijen, die nog betrekking hadden op voorgaand jaar. Hierdoor is het budget met € 292.000 overschreden.
Bij de Zomerrapportage 2021 was er nog sprake van een verwachte onderschrijding op WRV van € 525.000.

Persoonsgebonden budgetten (Pgb's)
Bij Pgb’s Wmo en Jeugd is er sprake van € 729.000 hogere lasten dan begroot. In 2019 is een abonnementstarief van € 19,- per maand ingevoerd voor de eigen bijdrage. Hierdoor is het aantal cliënten toegenomen. Deze hogere lasten worden veroorzaakt door de aanzuigende werking van het abonnementstarief en het feit dat het gemiddelde budget per cliënt is gestegen.
Bij de baten is sprake van een vrijval van de voorziening van       € 168.000 (voordelig) door lagere verplichtingen over voorgaande jaren.

Regiotaxi
Mede door Corona is er een lager gebruik van de regiotaxi. Op de lasten is sprake van een voordeel van € 95.000. Voor de regiotaxi ontvangen wij een eigen bijdrage. Deze eigen bijdrage werd in voorgaande jaren gesaldeerd met de lasten. In 2021 hebben wij de eigen bijdrage in de realisatie verantwoord als baten. Deze wijziging was nog niet verwerkt in de begroting. Hierdoor zijn er € 161.000 meer baten verantwoord dan begroot. Daarnaast is de bijdrage van de provincie Utrecht voor de regiotaxi € 49.000 lager dan geraamd. Per saldo is er sprake van een voordeel op de baten van € 117.000.

Ambulante begeleiding en behandeling (jeugd)
De lasten voor ambulante begeleiding en behandeling jeugd zijn € 789.000 hoger dan geraamd. Zoals vermeld in de zomerrapportage 2021 is er sprake van een verschuiving van verblijf naar ambulant. Door deze verschuiving hebben de ambulante cliënten gemiddeld genomen wel een zwaardere hulpvraag. De hulpvraag is ook vaak gecombineerd met andere zorgvormen, zoals dagactiviteiten en logeren.
Bij de baten is er sprake van een vrijval van de voorziening van   € 348.000 (voordelig) door lagere verplichtingen over voorgaande jaren.

Ambulante begeleiding (volwassenen)
De lasten ambulante begeleiding volwassenen zijn € 411.000 hoger dan geraamd. Het tekort wordt veroorzaakt door een afname van het aantal cliënten op de lichtere vormen van ondersteuning en zorg versus een toename van het aantal cliënten op de zwaardere vormen van zorg (per saldo een toename).
De lasten voor Licht Verstandelijke Beperking (LVB) zijn tevens opgenomen in deze activiteit. Er is een bijdrage verstrekt vanuit deelprogramma 2.1.4. voor LVB van € 649.000 (voordelig). Bij de baten is verder nog sprake van een vrijval van de voorziening van € 93.000 (voordelig) door lagere verplichtingen over voorgaande jaren.

Dagactiviteiten (jeugd en volwassenen)
Binnen dagactiviteiten was een autonome groei voorzien in 2021. Uiteindelijk is het gebruik van deze zorg € 302.000 lager uitgevallen dan begroot. Dit komt met name door corona effecten. Volwassenen hebben minder gebruik gemaakt van de diensten doordat er gedurende 2021 veel zorg is aangeboden in een aangepaste vorm.
Bij de baten is er sprake van een vrijval van € 163.000 (voordelig) door lagere verplichtingen over voorgaande jaren.

Gezond verblijf en dyslexie (jeugd)
De lasten zijn € 804.000 lager dan begroot. Dit komt hoofdzakelijk door extra middelen ontvangen vanuit het rijk van € 587.000 via de septembercirculaire 2021(begrotingswijziging septembercirculaire 2021). Daarnaast is er een lager beroep gedaan op het verblijf en dyslexie (jeugd). Bij de zomerrapportage waren hiervoor lagere lasten van € 100.000 gerapporteerd.
Bij de baten is er sprake van een vrijval van de voorziening van   € 72.000 (voordelig) door lagere verplichtingen over voorgaande jaren.

Landelijk transitie arrangement (LTA, jeugd)
De lasten voor het landelijk transitie arrangement (LTA) zijn hoger dan begroot met € 478.000. Dit wordt veroorzaakt door een toename van het aantal cliënten met complexe casuïstiek. De LTA zorg (die landelijk wordt ingekocht) kenmerkt zich doordat de kosten per individuele cliënt hoog zijn. Beperkte wijzigingen in de cliëntaantallen veroorzaken hierdoor aanzienlijke ontwikkelingen in de realisatie.
Bij de baten is er sprake van een vrijval van de voorziening van   € 27.000 (voordelig) door lagere verplichtingen over voorgaande jaren.

Maatwerkvoorzieningen (jeugd via Breed Spectrum Aanbieders)
De lasten met betrekking tot de maatwerkvoorzieningen zijn toegenomen met € 504.000 ten opzichte van de begroting. Dit wordt veroorzaakt door meer geleverde zorg. Daarnaast is er een lagere uitstroom uit verblijf, met name als gevolg van corona.
Bij de baten is er sprake van een vrijval van de voorziening van   € 25.000 (voordelig) door lagere verplichtingen over voorgaande jaren.

Maatregelen betaalbaarheid zorg
Zoals gemeld in de Raadsinformatiebrief (1482965 - Herijking maatregelen Betaalbaarheid van ondersteuning en zorg) is na de herijking van de transformatieopgave er nog sprake van nog niet ingevulde maatregelen voor besparing tot een bedrag van € 2,4 miljoen in 2021. Deze niet gerealiseerde besparing leidt tot een incidenteel nadeel in 2021.
Daarnaast zijn er lagere bestedingen inzake het project betaalbaarheid ondersteuning en zorg en aan de monitoring middels het datawarehouse voor € 741.000.

Personele lasten
Op personele lasten zijn € 143.000 lager dan geraamd door in 2021 nog niet het hele jaar ingevulde formatieplaatsen.

Corona-middelen
Bij specialistische zorg (2.1.3) is sprake van een onderbesteding van € 118.000 op het budget dat het rijk via de algemene uitkering aan Amersfoort heeft verstrekt voor corona. Dit wordt veroorzaakt doordat op deze post minder lasten zijn besteed voor begeleiding van kwetsbare groepen en de bestrijding van eenzaamheid. Daarnaast is er sprake van hogere lasten, vooral door meer aanspraken door zorgaanbieders op de corona-meerkostenregeling. Per saldo resteert een overschot van           € 118.000.

Extra middelen vanuit gemeentefonds
In programma 5.1 bij de algemene uitkering (decembercirculaire 2021) zijn er extra middelen vanuit het rijk opgenomen tot een bedrag van € 349.000 voor impuls integraal werken.
In programma 5.1 bij de algemene uitkering (decembercirculaire 2021) zijn er extra middelen vanuit het rijk opgenomen tot een bedrag van € 432.000 voor de corona-meerkostenregeling.

Beschermd Wonen
In de zomerrapportage 2021 is aangegeven dat we voor Beschermd Wonen circa € 6,5 miljoen verwachten niet te besteden. De daadwerkelijke besteding over 2021 betreffende Zorg in natura (ZIN) en Persoonsgebonden budget (PGB) ligt € 7,9 miljoen lager dan begroot. Dit overschot is incidenteel omdat het budget voor Beschermd Wonen kleiner wordt de komende jaren. Naar verwachting komt er nog een uitname gemeentefonds vanwege de overgang van cliënten naar de Wet Langdurige Zorg (Wlz) en door de door decentralisatie van de budgetten naar de regio-gemeenten (2023-2032), waarbij zowel de lasten/baten als het beschikbare budget zullen dalen. In de besteding is ook de last van € 649.000 voor Licht Verstandelijke Beperking (LVB) opgenomen. De uitgaven LVB zijn verwerkt in deelprogramma 2.1.3. Specialistische zorg. Dit bedrag is dan ook als bijdrage opgenomen in deelprogramma 2.1.3. Specialistische zorg.

Eigen bijdrage Beschermd Wonen
De eigen bijdrage per cliënt in Beschermd Wonen is lager dan de afgelopen jaren. Dit is te verklaren doordat veel cliënten die een relatief hoge eigen bijdrage (door een relatief hoger inkomen) betaalden zijn overgegaan naar de Wet langdurige zorg (Wlz).  Dit maakt dat de eigen bijdrage structureel daalt.  

Licht Verstandelijke Beperking-gelden (LVB)
Dit betreft de doorberekening LVB-gelden aan de regio-gemeenten en afwikkeling vorig dienstjaar. De afspraken omtrent deze doorberekening waren nog niet bekend ten tijde van het vaststellen van de meerjarenbegroting 2021-2024.

Externe subsidies
Van subsidiebureau ZonMw hebben we in 2020 een subsidie ontvangen voor het project regionaal netwerk herstelactiviteiten Regio Amersfoort. In 2020 is dit bedrag ad € 95.000 niet ingezet en overgeheveld naar 2021. De looptijd van deze subsidietoekenning is van september 2020 tot maart 2022. De activiteiten zijn door corona in vertraging gekomen, de opdrachten zijn verstrekt maar nog niet alle uitgaven zijn gedaan.

Plan van aanpak Dak- en Thuisloosheid
In septembercirculaire 2020 zijn er voor 2 jaar (2020/2021) ten behoeve van het plan Dak- en Thuisloosheid vanuit het Rijk extra regionale middelen beschikbaar gesteld. Samen met partners geven wij uitvoering aan dit plan. Dit kost tijd (zie ook collegebesluit 1375304). Veel projecten zijn opgestart maar lopen door tot en met 2026. Hierdoor zijn nog niet alle kosten betaald.

Corona
In de meicirculaire 2021 zijn door het Rijk en door overheveling vanuit gemeentelijke jaarrekening 2020 er extra financiële middelen beschikbaar gesteld om de financiële problemen door corona in de Maatschappelijke opvang en Vrouwenopvang op te vangen. Hiervoor is een budget beschikbaar van € 983.000 (overheveling jaarrekening 2020 € 831.000 en meicirculaire         € 152.000), hiervan is € 733.000 uitgegeven. Het niet bestede deel wordt veroorzaakt doordat er geen groter beroep is gedaan op deze middelen.

Openbare Geestelijke Gezondheidszorg, Maatschappelijke opvang en Verslavingsbeleid
In  de zomerrapportage hebben we aangegeven dat we naar verwachting € 750.000 zouden overhouden op de gemeentelijke middelen betreffende verslavingszorg/openbare gezondheidszorg. Uiteindelijk blijken wij op de reguliere openbare gezondheidszorg (OGGZ) en Verslavingszorg middelen € 493.000 over te houden. Dit structurele overschot is met ingang van 2022 betrokken bij de uittreding van de gemeente Veenendaal uit de regio, hierover bent u eerder geïnformeerd.

Vrouwenopvang
In de september- en decembercirculaire 2020 hebben we van het Rijk extra middelen en nieuwe taken voor de Vrouwenopvang ad € 1,1 miljoen ontvangen. Dit betreft regionale middelen voor toenemend beroep op Veilig Thuis, toenemend beroep op het Centrum voor seksueel geweld, en acute crisissituaties en door- en uitstroom uit de vrouwenopvang. Daarnaast hebben we in de begroting 2021-2024 € 451.000 ontvangen voor Veilig Thuis. Door corona zijn nog niet alle projecten opgestart. € 1.262.000 resteert nog.

Eigen bijdrage Vrouwenopvang, Maatschappelijke Opvang, OGGZ
Dit betreft de eigen bijdrage van de cliënten die een beroep doen op de Vrouwenopvang, Maatschappelijke Opvang, OGGZ en Verslavingsbeleid.

Samen Veilig Midden Nederland
Het aandeel van Amersfoort in de kosten van Samen Veilig Midden Nederland (SVMN, jeugdbescherming) zijn € 1.204.000 lager dan geraamd. De subsidie over 2020 is lager vastgesteld. Ook over 2021 is minder zorg geleverd dan geraamd; er is minder beroep gedaan op de preventieve diensten van SVMN. Aan deze diensten is ook een andere invulling gegeven door de corona-maatregelen. Deze beide effecten zijn verwerkt in deze jaarrekening.

Extra middelen vanuit gemeentefonds
In programma 5.1 bij de Algemene uitkering (decembercirculaire) zijn er extra middelen ad € 144.000 ontvangen voor Beschermd Wonen. Dit betreffen regionale middelen.
In programma 5.1 bij de Decentralisatie uitkering (decembercirculaire) zijn er extra middelen ad € 1.152.000 ontvangen voor de maatschappelijke opvang. Dit betreffen regionale middelen.

Veranderopgave Inburgering
Ter voorbereiding van de Wet Inburgering, die per 1 januari 2022 in werking is getreden, heeft het Rijk middels een decentralisatie uitkering  incidentele middelen beschikbaar gesteld die door de Raad zijn toegevoegd aan de begroting van Inburgering               (programma 2.1.5). Ter voorbereiding en invoering van de wet is in de begroting een bedrag van € 653.000 opgenomen. Van deze middelen is een bedrag van  € 486.000 besteed. Door nog onduidelijke lagere regelgeving over de onderwijsroute (die naar verwachting in het voorjaar van 2022 bekend zal worden) en het pas laat in 2021 beschikbaar stellen van aanvullende landelijke informatie vanuit het Rijk en ketenpartners zal een deel van de invoeringskosten in 2022 plaatsvinden.

In programma 5.1 zijn bij de Algemene uitkering (decembercirculaire) incidentele middelen opgenomen van          € 50.000 voor LHBTI+ activiteiten en afgerond € 50.000 voor de Veranderopgave Inburgering.

BUIG uitkeringslasten (Bundeling Uitkeringen Inkomensvoorzieningen Gemeenten)
In 2021 zijn de uitkeringslasten van de BUIG (Bundeling Uitkeringen Inkomensvoorzieningen Gemeenten) Participatiewet, IOAW, IOAZ en BBZ € 2.094.500 hoger uitgekomen dan in de primitieve begroting geraamd. In de Zomerrapportage hadden wij een nadeel van € 1.800.000 gemeld. Ondanks de hogere lasten is het bijstandsvolume in 2021 gedaald met 3,2%. Hiertegenover staat een hoger gemiddeld bedrag per uitkering dan in eerdere jaren. Dit hogere bedrag per uitkering en de uiteindelijk hogere lasten kunnen mede veroorzaakt worden door de coronacrisis, waardoor cliënten bijvoorbeeld minder dan voorheen eigen bijverdiensten konden realiseren. Dit gaan wij nader analyseren en zullen u hierover informeren.
Op de baten van de BUIG hebben wij een nadeel van € 780.000. In de zomerrapportage 2021 hadden wij een voordeel van                  € 1.300.000 op de baten gemeld. Echter viel het definitief budget van het Rijk circa € 1.000.000 lager uit dan onze verwachting. Daarnaast hebben wij door tegenvallende terugvorderingen en niet gerealiseerde aflossingen van BBZ-kredieten een nadeel op de gemeentelijke baten van € 1.065.000. De niet gerealiseerde aflossingen van de BBZ staan in relatie tot minder verstrekte BBZ-kredieten in de afgelopen jaren. In de begroting 2022 - 2025 zijn de ramingen van de BBZ daarop aangepast.

Zelfstandigenregeling TOZO
Op de TOZO is per saldo een positief resultaat gerealiseerd van   € 2.746.000. Dit bestaat met name uit een voordeel op de uitvoeringskosten van de TOZO. Hiervoor ontvingen gemeenten een vast bedrag per beschikking vanuit het Rijk. Gemeente Amersfoort heeft op efficiënte manier uitvoering gegeven aan de TOZO waardoor een deel van de ontvangen uitvoeringskosten uit zowel 2020 als 2021 overblijven. Dit betreft een voordeel van € 1.613.000. Daarnaast is vanuit het ministerie van SZW op basis van een voorlopige afrekening van de TOZO een nabetaling van € 1.133.000 ontvangen over het jaar 2020. Deze twee bedragen samen betreft de hierboven genoemde € 2.746.000.

Personeelslasten
Mutaties in de formatie en verrekeningen met projecten leiden tot afwijkingen op de personele baten en lasten.

Specifieke uitkering hersteloperatie kinderopvangtoeslagaffaire                                                      (uitvoeringskosten/kwijtscheldingen)
Wij verwachten ter dekking van de uitvoeringskosten van de ondersteuning van ouders die gedupeerd zijn door de toeslagenaffaire nog een aanvullende uitkering van € 960.000    (namelijk bij vaststelling van de ontvangen specifieke uitkering). Bij de berekening van deze uitvoeringskosten hebben wij gerekend met normbedragen die wij mogen hanteren van het Rijk bij de verantwoording van deze uitkering (o.a. voor de contactmomenten met deze groep, het opstellen van een plan van aanpak en ICT kosten). Ook voor de kwijtschelding van de schulden en belastingen van deze specifieke groep verwachten we nog een uitkering (afgerond    € 87.000). De verwachte aanvullende uitkering is verwerkt in de jaarrekening.

Re-integratie middelen
We hebben in 2021 afgerond € 750.000 minder besteed dan we begroot hebben voor re-integratie. Deze onderbesteding op   re-integratie wordt veroorzaakt door de coronacrisis. De aanhoudende crisis heeft ertoe geleid dat cliënten lastig te plaatsen zijn op opleidings- en werk-ervaringstrajecten. In zijn algemeenheid zien we dat het moeilijker is geworden om cliënten te re-integreren naar werk vanwege de voortdurende coronacrisis. De onderbesteding op re-integratie is hoger dan eerder ingeschat bij de zomerrapportage (gemeld € 500.000 voordeel op de reguliere re-integratiemiddelen) vanwege de aangescherpte coronamaatregelen in het laatste kwartaal van 2021.

Re-integratie middelen (corona)
In de decembercirculaire 2020 heeft Amersfoort als onderdeel van het steun- en herstelpakket voor de jaarschijf 2021 extra middelen voor de re-integratie van bijstandsgerechtigden ontvangen. In 2021 gaat het om een bedrag van € 972.493. Deze middelen zijn conform verwachting bij de zomerrapportage 2021 niet besteed.

Project Impuls regionale samenwerking GGZ
In de begroting is een bedrag van € 31.000 opgenomen (overgeheveld vanuit jaarschijf 2020) voor het project Impuls regionale samenwerking GGZ. Wij hebben deze regionale middelen niet kunnen besteden in 2021, omdat er wederom in 2021 door urgentie omtrent coronamaatregelen n.a.v. de coronapandemie er geen invulling aan de impuls is gegeven      (waaronder de organisatie van een voorgenomen live event).

Regionale middelen Actieplan Perspectief op Werk
De uitgaven voor het programma Perspectief op Werk zijn in 2021 met een besteding van afgerond € 211.000 een stuk lager dan begroot € 1.000.000 (begrote onttrekking reserve). Dit heeft een drietal oorzaken. In de eerste plaats betekende het thuiswerkadvies, dat gedurende een groot deel van het jaar gold, dat een aantal activiteiten niet of in andere vorm konden plaatsvinden. Daarnaast zijn er door het Rijk in 2021 incidenteel extra middelen vanwege corona beschikbaar gesteld, die we hebben ingezet voor activiteiten die we, met het oog op de coronacrisis, al in het kader van Perspectief op Werk hadden voorzien. Tot slot is een aantal extra activiteiten opgepakt vanuit de reguliere dienstverlening en reguliere formatie.
Naast de kosten van Perspectief op Werk hebben wij de kosten van het Regionaal Werkbedrijf gedekt uit de begrote middelen van € 1.000.000. Sinds 2019 werken vakbonden, werkgevers, het UWV en regiogemeenten samen in het Werkbedrijf regio Amersfoort, dat invulling geeft aan de banenafspraak zoals vastgelegd in het Sociaal Akkoord. De uitgaven van het Werkbedrijf over 2021 bedragen afgerond € 35.000.

Middelen Van werk naar werk dienstverlening
Voor het regionaal organiseren van extra dienstverlening voor mensen die door corona hun werk verliezen heeft de arbeidsmarktregio bij de decembercirculaire 2020 incidenteel extra middelen (€ 288.000) ontvangen voor 2021. Deze hebben we niet allemaal hoeven inzetten door gebruik te maken van de bestaande regionale samenwerkings­structuren. Het voordeel is ruim € 100.000 hoger dan gemeld dan bij de zomerrapportage 2021.

Middelen regionale aanpak Jeugdwerkloosheid
Voor de regionale aanpak van jeugdwerkloosheid heeft de arbeidsmarktregio bij de decembercirculaire 2020 incidenteel   extra middelen (€ 622.456) gekregen voor extra inzet voor jongeren wiens arbeidsmarktkansen zijn verslechterd door corona. Deze middelen zijn conform verwachting zomerrapportage besteed, dat betekent dat € 553.000 resteert.

ESF subsidie  VSO-PRO 2020
Namens de scholen is in 2020 ESF-subsidie aangevraagd, waarvoor zij zelf een tegenprestatie leveren. Over de inzet van de ontvangen subsidie zijn in 2020 samenwerkings­afspraken gemaakt met de gemeente. Conform die afspraken is in de gemeente­begroting van 2022 een onttrekking aan de reserve regionale participatie­middelen van deze € 73.700 opgenomen.

Samenwerking t.b.v. zelfstandigen
In 2021 is binnen de arbeidsmarktregio gezamenlijk door de gemeenten een aanvullend aanbod ontwikkeld voor zelfstandigen die moeite hebben om hun bedrijf in de huidige tijd (corona en erna) rendabel te krijgen. Deze ondersteuning is voor Amersfoort in eerste instantie gedekt uit andere beschikbare middelen in de begroting (schuldhulpverlening; geldloket).

Decentralisatie-uitkering Participatiebudget
Het Rijk heeft in de decembercirculaire 2021 aan Amersfoort aanvullende middelen verstrekt met als doel het opvangen van de exploitatietekorten van de Sociale Werkbedrijven als gevolg van de coronacrisis. Het gaat voor Amersfoort om een bedrag van € 421.501. Conform huidig beleid worden deze middelen doorbetaald aan Regionaal-Sociaal Werkvoorzieningsschap Amersfoort en omgeving (RWA). Deze gelden staan als baat verantwoord in programma 5.1 bij de Algemene Uitkering.

Exploitatieresultaat Regionaal-Sociaal Werkvoorzieningsschap Amersfoort en omgeving (RWA)
RWA heeft een prognose afgegeven voor het jaarrekening resultaat 2021. In deze prognose valt het berekende aandeel van Amersfoort afgerond € 1.291.300 gunstiger uit t.o.v. onze begroting. Van dit bedrag is € 421.501 toe te schrijven aan de door het Rijk ontvangen coronamiddelen (zie hierboven). Het resterende gunstige effect is het gevolg van gunstige bijstelling  van de decentralisatie-uitkering bij de meicirculaire en een bij het derde kwartaalbericht geprognosticeerd hoger operationeel resultaat dan begroot van Amfors. De structurele effecten uit de RWA begroting 2022-2025 en de meicirculaire 2021 zijn reeds structureel verwerkt in onze meerjarenbegroting 2022-2025 (structureel € 480.000). Door al deze effecten tezamen is de prognose van RWA gunstiger dan geprognosticeerd bij de Zomerrapportage (prognose € 400.000).

Minimabeleid
Op het minimabeleid verwachten wij per saldo een tekort van € 0,12 miljoen. Dit is opgebouwd uit;
- € 0,9 miljoen hogere lasten bij de bijzondere bijstand, inclusief maatwerk vangnet                                                      -€ 0,14 miljoen hogere lasten bij de kwijtschelding gemeentelijke belastingen                                                          - € 0,1 miljoen voordeel coronamiddelen voor de bijzondere bijstand                                                                                   - € 0,36 miljoen voordeel op de verstrekte subsidies aan Jeugdfonds Sport en cultuur                                                     - € 0,46 miljoen voordeel in totaal op de overige minimaregelingen
Het gesaldeerde tekort op het totale minimabeleid komt hierdoor uit op afgerond € 120.000. Dit tekort ontstaat met name door de structureel hogere lasten bij de bijzondere bijstand (ingeschat structureel effect € 500.000 en incidenteel corona effect € 400.000) die niet volledig gedekt kunnen worden binnen het totaal aan begrote middelen voor het minimabeleid. De hogere lasten op de bijzondere bijstand is een tendens die zich al jaren voordoet, waarbij ook in 2021 sprake is van een verdere toename (met name bij bewindvoering en studietoeslag). In 2021 kan dit structurele effect grotendeels gedekt worden door incidentele middelen   (compensatie Rijk corona) en een incidentele onderbenutting van diverse minimaregelingen als gevolg van corona (o.a. Jeugdfonds Sport en Cultuur, Sport en cultuur volwassenen, huiswerkbegeleiding en kledingvouchers).
De lasten voor kwijtscheldingen van gemeentelijke belastingen zijn € 140.000 hoger dan begroot. Dit wordt veroorzaakt door prijs ontwikkelingen. De tarieven van de belastingheffing 2021 zijn omhoog gegaan en het begrote bedrag is hier niet op bijgesteld. Het aantal toegekende kwijtscheldingen is in 2021 licht afgenomen.
Het tekort op het minimabeleid is in lijn met het geprognosticeerde tekort in de Zomerrapportage (tekort         € 200.000)

Middelen Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke Kosten
In de maart en meicirculaire 2021 heeft Amersfoort corona middelen van in totaal € 2,55 miljoen ontvangen voor uitvoering van de regeling de Tijdelijke Ondersteuning voor Noodzakelijke Kosten (TONK) tot 1 oktober 2021. Ondanks intensieve inzet van de gemeente om de doelgroep te bereiken, is het beroep op deze regeling beperkt gebleven.    In totaal is € 0,45 miljoen besteed  voor het uitvoeren van de TONK regeling en het beroep erop.
Daarnaast is conform raadsvoorstel Verordening Individuele Inkomenstoeslag  ( IIT) , besluit 12 oktober 2021, de extra kosten ten opzichte van de begroting die samenhangen met de wijziging van de IIT gedekt uit de TONK middelen (afgerond     € 100.000). Per saldo resteert er aan TONK middelen afgerond € 2 miljoen.

Specifieke uitkering hersteloperatie kinderopvangtoeslagaffaire (besteding regeling)
Ter ondersteuning van ouders die gedupeerd zijn door de toeslagenaffaire is binnen het maatwerk vangnet een bedrag van € 169.000 besteed in 2021 op het gebied van huisvesting, inkomen, schulden zorg en gezin. Deze kosten zijn gedekt door een hiervoor bestemde specifieke uitkering van het Rijk.

Subsidie Sociaal Fonds
Aan het Sociaal Fonds is een subsidie verstrekt van € 240.000. Aangezien deze subsidie niet vooraf geraamd wordt, geeft dat een overschrijding.

Onttrekking reserve regionale participatiegelden ter dekking van Perspectief op werk is € 754.000 lager dan begroot (zie ook toelichting bij 2.1.6)